Embalagens

O DESAFIO

Dada a grande variedade e complexidade da suas operações no Brasil, um grande número de ferramentas isoladas foram desenvolvidas em Pillar, Access e Excel, dentre outras, para elaborar seu orçamento anual. A falta de integração e multiplicidade de plataformas tecnológicas tornava o processo bastante trabalhoso e frágil por não garantir a total consistência das informações que precisavam ser transferidas de um sistema para outro.

Seu foco principal era desenvolver uma ferramenta informatizada que substituísse todos os sistemas existentes e permitisse elaborar rapidamente os Rolling Forecasts, ou seja, mensalmente elaborar projeções financeiras detalhadas e completas (Resultados, Balanço e Fluxo de Caixa) de todas as operações. Uma ferramenta única e integrada, de forma a facilitar a entrada de dados via WEB e o fluxo de processamento das informações coletadas de forma mais ágil e consistente.

A SOLUÇÃO

Inicialmente, a CTI auxiliou a companhia a selecionar uma ferramenta de planejamento de negócios baseada na tecnologia OLAP para WEB; desenhada para Orçamentos, Modelos financeiros e Previsões complexas. A ferramenta selecionada foi o Cognos Planning.

O passo seguinte foi estudar minuciosamente as operações da empresa, desenhar e implantar um modelo de projeção e simulação que a permitisse avaliar diferentes cenários, respeitando as características de cada uma das suas unidades de negócios e suas divisões, a saber:

1. Cartonados: Material de embalagem, Equipamentos, Serviços e Peças de reposição;
2. Processamento: Equipamentos, Reforma, Serviços, Peças de reposição;
3. Plásticos.

Em cada uma destas unidades de negócio o sistema desenvolvido projeta em bastante detalhe as Receitas (Volumes, preços, impostos, etc.), Gastos com pessoal, Despesas e Custos Fixos, Investimentos, Estoques e Custos de produção, Financiamentos, IR e CS, etc.

Através das informações projetadas pelos diversos módulos descritos acima, são projetados os seguintes relatórios financeiros:

• Demonstrações de resultado operacional (Margem Bruta) por: Unidade de négócio, Divisão, Produto, Cliente, Regionais de vendas, etc.
• Demonstração de resultados consolidada
• Balanço patrimonial
• Movimentação das diversas contas patrimoniais
• Fluxo de Caixa geral da empresa

BENEFÍCIOS

Suporte adequado e técnico à tomada de decisões pela possibilidade de elaboração de projeções tecnicamente consistentes e integradas de forma extremamente rápida.

O modelo de simulação auxilia a administração na elaboração de Rolling Forecasts mensais, bem como propiciar a adequada pré-análise das alternativas estratégicas para confecção do orçamento final.

Tal agilidade e segurança só é possível, pois todos os módulos do sistema são automatizados e integrados em uma plataforma única baseada em Cognos Planning. Há menor esforço operacional da equipe de controladoria na geração de números, liberando este tempo para análises e avaliação do negócios.

O modelo é de extrema utilidade, pois permite em minutos a avaliação dos impactos de diversas alternativas simuladas, na rentabilidade e geração de caixa.

Citamos alguns exemplos de possíveis simulações:

• Impactos de lançamento de novos produtos;
• Variação de volumes e preços de vendas;
• Efeitos de acréscimos nos preços dos insumos de produção (matérias-primas, mão-de-obra, encargos sociais ou outros);
• Modificações nos níveis de inventário das matérias primas e produtos acabados;
• Modificações nos índices técnicos de produção (consumo de MPs, horas trabalhadas, etc.);
• Simulação de variação de níveis de despesas, tanto produtivas quanto administrativas;
• Efeitos de acréscimos/decréscimos nos volumes de investimentos;
• Diversas alternativas de conjuntura econômica (Mercado, inflação, etc.).

FERRAMENTAS UTILIZADAS